Постановление администрации Балахнинского района Нижегородской области от 25.09.2015 N 230 "Об утверждении Методики оценки эффективности муниципальных программ Балахнинского муниципального района Нижегородской области"
АДМИНИСТРАЦИЯ БАЛАХНИНСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА
НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 25 сентября 2015 г. № 230
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ МЕТОДИКИ ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ
ПРОГРАММ БАЛАХНИНСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА
НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ
В целях обеспечения реализации муниципальных программ Балахнинского муниципального района Нижегородской области администрация Балахнинского муниципального района постановляет:
1. Утвердить прилагаемую Методику оценки эффективности муниципальных программ Балахнинского муниципального района Нижегородской области.
2. Отменить постановление администрации Балахнинского муниципального района от 15.01.2008 № 4 "Об утверждении методики оценки эффективности бюджетных и ведомственных целевых программ".
3. Настоящее постановление вступает в силу с 1 января 2016 года.
4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на первого заместителя Главы администрации Е.Е. Бутусову.
Глава администрации
П.В.КОЖЕНКОВ
Утверждена
Постановлением администрации
Балахнинского муниципального района
от 25.09.2015 № 230
МЕТОДИКА
ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ПРОГРАММ
БАЛАХНИНСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ
I. Общие положения
1.1. Настоящая методика определяет порядок проведения оценки эффективности реализации муниципальных программ Балахнинского муниципального района Нижегородской области (далее - муниципальная программа), а также подпрограмм муниципальной программы, ответственными исполнителями которых являются структурные подразделения администрации Балахнинского муниципального района, муниципальные учреждения, государственные учреждения.
1.2. Оценка эффективности реализации муниципальных программ проводится Управлением экономики и прогнозирования администрации Балахнинского муниципального района (далее - Управление экономики и прогнозирования) ежегодно на основе информации, представляемой муниципальными заказчиками - координаторами муниципальных программ.
1.3. Оценка эффективности реализации муниципальной программы - оценка фактической эффективности по итогам реализации муниципальной программы с учетом объема ресурсов, направленных на ее реализацию, а также реализовывавшихся рисков и социально-экономических эффектов, оказывающих влияние на изменение соответствующей сферы социально-экономического развития Балахнинского муниципального района Нижегородской области.
1.4. Муниципальный заказчик - координатор муниципальной программы ежегодно до 15 марта года, следующего за отчетным финансовым годом, представляет в Управление экономики и прогнозирования в составе годового отчета информацию, необходимую для проведения оценки эффективности муниципальной программы.
1.5. Управление экономики и прогнозирования в срок до 25 апреля года, следующего за отчетным финансовым годом:
- проводит оценку эффективности реализации муниципальных программ;
- формирует рейтинг муниципальных программ, содержащий наименование муниципальных программ, их муниципального заказчика - координатора, значение оценки эффективности муниципальных программ и их место в рейтинге;
- информирует муниципальных заказчиков о сложившемся рейтинге;
- подготавливает информацию об оценке эффективности муниципальных программ для направления главе администрации Балахнинского муниципального района.
1.6. Оценка эффективности муниципальной программы производится на основании следующих критериев:
- оценки степени реализации мероприятий (достижения ожидаемых непосредственных результатов) реализации подпрограмм;
- оценки степени достижения плановых значений индикаторов целей (далее - индикаторы) подпрограмм, входящих в муниципальную программу;
- оценки степени достижения плановых значений индикаторов целей муниципальной программы;
- оценки степени соответствия запланированному уровню затрат из всех источников финансирования подпрограмм;
- оценки эффективности использования средств из всех источников финансирования подпрограмм.
1.7. Оценка эффективности реализации муниципальных программ осуществляется в два этапа.
1.8. На первом этапе осуществляется оценка эффективности реализации подпрограмм, которая определяется на основании:
- оценки степени реализации мероприятий (достижения ожидаемых непосредственных результатов) - К1пп;
- оценки степени соответствия запланированному уровню затрат из всех источников финансирования - К2пп;
- оценки эффективности использования средств из всех источников финансирования - К3пп;
- оценки степени достижения индикаторов подпрограмм - К4пп.
1.9. На втором этапе осуществляется оценка эффективности реализации муниципальной программы, которая определяется на основании:
- оценки степени достижения индикаторов муниципальной программы - Имп;
- оценки эффективности реализации подпрограмм - Rмп.
2. Оценка степени реализации мероприятий
2.1. Степень реализации мероприятий оценивается для каждой подпрограммы как доля мероприятий муниципальной программы, выполненных в полном объеме, к общему количеству мероприятий по следующей формуле:
, где:
- степень реализации мероприятий;
- количество мероприятий, выполненных в полном объеме, из числа мероприятий, запланированных к реализации в отчетном году;
М - общее количество мероприятий, запланированных к реализации в отчетном году.
2.2. Мероприятие может считаться выполненным в полном объеме при достижении следующих результатов:
- мероприятие, результаты которого оцениваются на основании числовых (в абсолютных или относительных величинах) значений показателей (непосредственных результатов), считается выполненным в полном объеме, если фактически достигнутое значение показателя (непосредственного результата) составляет не менее 95% от запланированного и не хуже чем значение показателя (непосредственного результата), достигнутое в году, предшествующем отчетному, с учетом корректировки объемов финансирования по мероприятию. В том случае, когда для описания результатов реализации мероприятия используется несколько показателей (непосредственных результатов), для оценки степени реализации мероприятия используется среднее арифметическое значение отношений фактических значений показателей к запланированным значениям, выраженное в процентах;
- мероприятие, предусматривающее оказание муниципальных услуг (работ) на основании муниципальных заданий, финансовое обеспечение которых осуществляется за счет средств районного бюджета, считается выполненным в полном объеме в случае выполнения сводных показателей муниципальных заданий по объему и по качеству муниципальных услуг (работ) не менее чем на 95% от установленных значений на отчетный год;
- мероприятие, предусматривающее разработку или принятие правовых актов, считается выполненным в случае разработки или принятия правового акта в установленные сроки.
3. Оценка степени соответствия запланированному
уровню затрат из всех источников финансирования
3.1. Степень соответствия запланированному уровню затрат из всех источников финансирования оценивается для каждой подпрограммы как отношение фактически произведенных в отчетном году расходов из всех источников финансирования на реализацию подпрограммы к их плановым значениям (расходам) по следующей формуле:
, где:
- степень соответствия запланированному уровню затрат;
- фактические расходы на реализацию подпрограммы в отчетном году;
- плановые расходы на реализацию подпрограммы в отчетном году.
Плановые расходы рассчитываются по следующей формуле:
Зп = ЗпРБ + ЗпОБ + ЗпМБ + ЗпПИ, где:
ЗпРБ - плановые расходы из средств районного бюджета - это объемы бюджетных ассигнований, предусмотренные на реализацию соответствующей подпрограммы в составе муниципальной программы, финансирование которой предусмотрено в решении Земского собрания о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период по состоянию на 31 декабря отчетного года;
ЗпОБ, ЗпФБ, ЗпПИ - плановые расходы из средств областного бюджета, федерального бюджета, прочих источников (соответственно) - это объемы расходов, предусмотренные за счет соответствующих источников на реализацию подпрограммы в соответствии с действующей на момент проведения оценки эффективности редакцией муниципальной программы.
4. Оценка эффективности использования средств
из всех источников финансирования
4.1. Эффективность использования средств из всех источников финансирования рассчитывается для каждой подпрограммы как отношение степени реализации мероприятий подпрограммы (кассовый расход по всем источникам финансирования) к степени соответствия запланированному уровню затрат из всех источников финансирования по следующей формуле:
, где:
- эффективность использования средств из всех источников финансирования;
- степень реализации мероприятий;
- степень соответствия запланированному уровню затрат.
5. Оценка степени достижения индикаторов целей
подпрограмм, входящих в муниципальную программу
5.1. Для оценки степени достижения индикаторов подпрограмм определяется степень достижения плановых значений каждого индикатора, характеризующего цели и задачи подпрограммы.
5.2. Степень достижения планового значения индикатора рассчитывается по следующим формулам:
- для индикаторов, желаемой тенденцией развития которых является увеличение значений:
;
- для показателей (индикаторов), желаемой тенденцией развития которых является снижение значений:
, где:
- степень достижения планового значения индикатора, характеризующего цели и задачи подпрограммы;
- значение индикатора, характеризующего цели и задачи подпрограммы, фактически достигнутое на конец отчетного периода;
- плановое значение индикатора, характеризующего цели и задачи подпрограммы.
5.3. Степень реализации подпрограммы рассчитывается по формуле:
, где:
- степень реализации подпрограммы;
- степень достижения планового значения индикатора, характеризующего цели и задачи подпрограммы;
№ - число индикаторов, характеризующих цели и задачи подпрограммы.
При использовании данной формулы в случаях, если , значение принимается равным 1.
6. Оценка эффективности реализации подпрограммы
6.1. Эффективность реализации подпрограммы оценивается в зависимости от значений оценки степени реализации подпрограммы и оценки эффективности использования средств из всех источников финансирования по следующей формуле:
, где:
- эффективность реализации подпрограммы;
- степень реализации подпрограммы;
- эффективность использования средств из всех источников финансирования.
6.2. Эффективность реализации подпрограммы признается исходя из полученного значения согласно таблице 1.
Таблица 1
Численное значение Rпп
Качественная характеристика подпрограммы
высокая
средняя
удовлетворительная
неудовлетворительная
7. Оценка степени достижения плановых значений
индикаторов муниципальной программы
7.1. Для оценки степени достижения индикаторов муниципальной программы определяется степень достижения плановых значений каждого индикатора, характеризующего цели и задачи муниципальной программы.
7.2. Степень достижения планового значения индикатора, характеризующего цели и задачи муниципальной программы, рассчитывается по следующим формулам:
- для индикаторов, желаемой тенденцией развития которых является увеличение значений:
Имп = ЗИфакт/ЗИплан;
- для показателей (индикаторов), желаемой тенденцией развития которых является снижение значений:
Имп = ЗИплан / ЗИфакт, где:
Имп - степень достижения планового значения индикатора, характеризующего цели и задачи муниципальной программы;
- значение индикатора, характеризующего цели и задачи муниципальной программы, фактически достигнутое на конец отчетного периода;
- плановое значение индикатора, характеризующего цели и задачи муниципальной программы.
7.3. Степень реализации муниципальной программы рассчитывается по формуле:
, где:
К4мп - степень реализации муниципальной программы;
Имп - степень достижения планового значения индикатора, характеризующего цели и задачи муниципальной программы;
М - число индикаторов, характеризующих цели и задачи муниципальной программы.
При использовании данной формулы в случаях, если Имп > 1, значение Имп принимается равным 1.
8. Оценка эффективности реализации муниципальной программы
8.1. Эффективность реализации муниципальной программы оценивается в зависимости от значений оценки степени реализации муниципальной программы и оценки эффективности реализации входящих в нее подпрограмм по следующей формуле:
, где:
Rмп - эффективность реализации муниципальной программы;
К4мп - степень реализации муниципальной программы;
- эффективность реализации подпрограммы;
j - количество подпрограмм;
- коэффициент значимости подпрограммы (рассчитывается по подпрограмме с наибольшим объемом финансирования из районного бюджета) для достижения целей муниципальной программы определяется по формуле:
, где:
- объем фактических расходов из районного бюджета (кассового исполнения) на реализацию j-й подпрограммы в отчетном году;
Ф - объем фактических расходов из районного бюджета (кассового исполнения) на реализацию муниципальной программы.
8.2. Эффективность реализации муниципальной программы признается исходя из полученного значения согласно таблице 2.
Таблица 2
Численное значение
Качественная характеристика подпрограммы
высокая
средняя
удовлетворительная
неудовлетворительная
8.3. По результатам оценки эффективность реализации муниципальной программы может быть признана высокой, средней, удовлетворительной, неудовлетворительной.
------------------------------------------------------------------